沭住建發〔2019〕8號

局屬各單位、機關各科室：

為認真貫徹落實財務管理規定、強化制度執行和源頭管控，現就有關流程進一步明確如下：

一、出發申請流程

工作人員到城區以外出發的，出發前應填寫審批單，按順序經科室負責人—分管領導—辦公室負責人—辦公室分管領導—主要領導簽字同意后方可外出。如有特殊情況不能提前審批的，應先經分管領導同意并經辦公室報備后方可出發。出發后應及時報銷出發費用，經財務審核后，按財務規定辦理。

二、公務接待申請流程

公務接待應嚴格按照規定申請，填寫申請審批單，經主要領導審批（簽字）同意后，按標準要求接待。無公函或通知一律不得申請接待。辦公室協助辦理接待有關工作，負責接待科室接待完成后自行結算，原則上要求使用公務卡結算，填寫公務接待報銷審批單、公務接待清單，并附發票、接待費用詳單等原始單據、公函或通知，按財務相關規定報銷。

三、加班（值班）用餐申請流程

各科室單位因工作需要加班（值班）申請加班用餐，應填寫申請表，經分管領導—主要領導審批簽字同意后，到辦公室登記報備后方可用餐，標準為每人不超過30元（早餐除外），用餐結束后使用公務卡結算，并附發票、用餐詳單、用餐申請單及公務卡小票等原始單據，按財務規定報銷費用。

四、辦公用品申請流程

各科室單位申請辦公損耗用品應先填寫申請表，經科室負責人—分管領導—辦公室負責人—辦公室分管領導簽字同意后，由辦公室統一負責。如需政府采購的，應書面申請，并經采購分管領導及主要領導簽字同意后由辦公室、財務科負責集中統一采購。

五、財務報銷流程

局屬科室費用發生取得原始憑證后，需按照經辦人員簽字—科室負責人簽字—財務審核簽字—分管領導簽字—財務分管領導簽字—主要領導簽字—財務科報銷單據的流程進行財務報銷。

報銷時經辦人需在每一張原始發票上簽字，所有人員簽字必須清晰可辨；職工因公借款，金額超過1000元以上的，需單位主要領導簽批；職工出差回來后一周內報銷費用，差旅費報銷不得跨月。

公用經費支出，凡數額在5000元以上的，需事先提出書面申請，經分管領導審核簽字并報主要領導批準后方能使用。同時需經經手人、單位主要領導簽字后方能報銷。

需要主要領導簽字時，各科室有關的業務統一由科室負責人負責送呈，質監站和路燈所實行月報銷制度。

臨沭縣住房和城鄉建設局

2019年4月12日